Сведения о результатах проверки в 2014 году.
Проверка проведена: Счетная палата Ульяновской области
Объект проверки: Областное государственное автономное учреждение «Центр информационных технологий».
Неправомерное использование бюджетных средств:
- при проведении контрольных обмеров, установлена оплата фактически невыполненных ремонтно-отделочных работ в помещениях ОГАУ «ЦиТ» на сумму 56,9 тыс.руб.;
-неправомерно использование средств по договору за уборку помещений с ИП Петровым С.П. за 2012-август 2013 год на сумму 237,2 тыс.руб.;
-установлены неправомерные расходы, не связанные с деятельностью Учреждения (покупка кофемашины, оказание услуг на организацию и проведение спектакля) на сумму 57,08 тыс.руб.;
-установлена оплата невыполненных ремонтно-отделочных работ в помещениях ОГАУ «ЦиТ» с ООО «Приоритет» на сумму 338,8 тыс.руб.;
-установлены дважды оплаченные работы по договору с ООО «С-принт» на сумму 33,5 тыс.руб.
-установлены неправомерные выплаты материальной помощи на сумму 120,8 тыс.руб.
Неэффективное использование средств:
-неэффективное использование средств областного бюджета, выразившееся в неиспользовании приобретенного оборудования на сумму 302,0 тыс. руб.;
Прочие нарушения:
-установлено отсутствие подтверждающих документов об использовании средств областного бюджета на сумму 1 293,7 тыс.руб. по договору с ООО «Полимедиа»;
-Учреждением не разработано и не утверждено Положение об отплате труда учреждения и материальном стимулировании работников учреждения;
- отсутствовали отчеты об исполнении государственного задания;
-отсутствовали обоснованные расчеты к расходам, предусмотренным планом финансово-хозяйственной деятельности ОГАУ «ЦиТ» на 2012-2014 годы;
-не обеспечено выполнение государственного задании на 2013 год
-выявлены расхождения данных реестра объектов основных средств государственной собственности, предоставленных Департаментом государственного имущества и земельных отношений Ульяновской области с данными бухгалтерского учета Учреждения;
-бухгалтерский учет в учреждении велся с нарушениями норм законодательства, проверке не представлены Положение об учетной политике, журналы операций, главная книга, реестры закупок, первичные документы находились в разрозненном состоянии, инвентаризация основных средств, материальных запасов и расчетов не производилась, тем не менее, главному бухгалтеру выписаны премии по итогам работы 2013-2014 годов на сумму 203,7 тыс.руб.;
-учет основных средств и материальных запасов не осуществлялся (отсутствуют инвентарные карточки учета основных средств, карточки учета материальных запасов, поступление, хранение и перемещение и выбытие основных средств и материальных запасов в бухгалтерском учете не отражено);
- фактическая кредиторская и дебиторская задолженность не соответствует балансу Учреждения;
-кассовая книга в Учреждении не велась, отсутствовал достоверный учет доходов и расходов, производившихся наличными денежными средствами через кассу, сумма нарушений при ведении кассовых операций составила 10 315,37 тыс.руб.;
- произведена переплата командировочных расходов на сумму 1,8 тыс.руб.;
-в учреждении не велся раздельный учет доходов (расходов), полученных в рамках целевого финансирования на выполнение государственного задания и средств от приносящей доход деятельности;
-переданное оборудование в общеобразовательные учреждения области на сумму 2 639,1 тыс.руб. не учтено в бухгалтерском учете;
Период проведения проверки |
Предмет проверки |
Объём проверенных средств (руб.) |
Выявлено нарушений, руб. |
Привлечены к ответственности |
Устранено нарушений | |||||
Всего (руб.) |
нецелевое (руб.) |
неправомерное (руб.) |
неэффективное (руб.) |
другие финансовые нарушения (руб.) |
Коли-чество долж- ностных лиц |
Вид ответственности | ||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Плановая проверка проведена с 04.09.2014 по 09.12.2014 Период Июль 2012 года – июнь 2014 года |
Проверка законности и результативности использования средств областного бюджета, соблюдения установленного порядка управления и распоряжения имуществом, находящегося в государственной собственности Ульяновской области |
154 325 400,00 |
15 599 950,00 |
0 |
844 280,00 |
302 000,00 |
14 453 670,00 |
2 |
Директор освобожден от занимаемой должности |
Устранены |